1、去百度文库，查看完整内容> 内容来自用户:雅芳 应付账款管理制度一、制定目的为加强对应付账款管理，合理调度、使用资金，保证资金正常流动，有效提高资金使用效率，防止呆账、坏账、死账等不良现象的发生，保障公司合法权益不受损失，特制定本制度。

【资料图】

2、二、适用范围本制度适用于云南灵瑀集团所属全部子公司。

3、三、商品采购业务内容及要求（一）、原则有效规避风险的原则。

4、2、时效性原则。

5、（二）、商品采购合同的必备条件采购合同的内容①商品的品种、规格和数量。

6、②商品的质量和包装。

7、③商品的价格和结算、支付方式。

8、④交货期限、地点和发送方式。

9、⑤商品验收办法。

10、⑥商品销售过程中供应商费用支持范围。

11、⑦违约责任，合同的变更和解除条件。

12、2、商品采购合同的签订条件①合同的供应商资格、资质、企业性质审核。

13、②合同必须合法。

14、③签订合同必须坚持平等互利、充分协商的原则。

15、④签订合同必须坚持等价、有偿的原则。

16、⑤当事人应当以自己的名义签订经济合同。

17、委托别人代签，必须要有委托证明。

18、自然人必须按手印，法人必须盖公章。

19、⑥采购合同应当采用书面形式。

20、⑦发生经济纠纷的仲裁机构必须是本公司要求仲裁机构。

21、（三）、欠款基数的确定欠款基数原则上每年调整一次，财务①现汇付款：在欠款基数内现汇方式付款，每次付款必须享受付款额2-5%的现金折扣。

22、①日常业务，往来⑧对于业务量比较小，七。

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